近日，為貫徹落實中央金融工作會議精神，推動綠色金融與轉型金融有效銜接，在人民銀行廣東省分行指導下，人民銀行中山市分行指導廣發(fā)銀行中山分行為中山某紙業(yè)有限公司，創(chuàng)設落地全市首筆可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款。
該筆貸款原為一般流動資金貸款，貸款金額3916萬元，為期三年，經(jīng)雙方協(xié)商，同意追加補充協(xié)議條款變更為“可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款”，即企業(yè)貸款利率與二氧化碳排放量掛鉤。該筆貸款的落地，將為企業(yè)主動加大節(jié)能減排力度提供有效的金融激勵。
可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款是轉型金融的重要組成部分，也是綠色金融的重要補充，主要是指銀行機構在與企業(yè)協(xié)商一致的基礎上，將貸款利率與企業(yè)可持續(xù)發(fā)展指標進行掛鉤，激發(fā)企業(yè)通過自身努力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標的貸款產品。
此次創(chuàng)設的可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款，選取企業(yè)二氧化碳排放量作為關鍵績效指標（KPI），并預設可持續(xù)發(fā)展績效目標（SPT）與貸款利率相掛鉤。根據(jù)追加的補充協(xié)議約定，在貸款存續(xù)期間，如企業(yè)年度二氧化碳排放總量較上年度降幅20%-30%（含），貸款利率調減5個基點（BP），即貸款合同利率減去萬分之五；如降幅30%-40%（含），貸款利率調減10個BP；如降幅40%以上，貸款利率調減15個BP；如本年度二氧化碳排放量高于上年度，則貸款利率不予調整。監(jiān)測頻率為年度，二氧化碳排放量以廣東省碳排放配額注冊登記系統(tǒng)公示的或第三方認證機構出具的碳排放核查報告為貸款利率調整的依據(jù)。
中山某紙業(yè)有限公司擁有多條大型紙機生產線，年生產能力40萬噸，是中山市最大的瓦楞紙生產廠家，也是被納入2023年廣東碳市場管理范圍的重點排放單位。近年來，該企業(yè)將環(huán)境、社會和治理（ESG）發(fā)展理念融入企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，從治理、社會、生態(tài)等方面全面推動綠色轉型，已啟動“產業(yè)升級形成40萬噸/年造紙生產能力技術改造項目”。
為支持該企業(yè)綠色化數(shù)字化發(fā)展，2023年以來廣發(fā)銀行中山分行先后對其發(fā)放貸款3900多萬元，用于紙機透平機排汽余熱回收、自備熱電廠鍋爐系統(tǒng)改造與供熱系統(tǒng)優(yōu)化等項目建設，近期在人民銀行中山市分行的指導下，該行創(chuàng)設可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款，并主動推介給該企業(yè)，進一步支持企業(yè)低碳轉型。
經(jīng)第三方認證機構的核查顯示，2023年，該企業(yè)二氧化碳排放量較2022年下降20.74%，降碳效果顯著，根據(jù)約定享受貸款利率調減5個BP的優(yōu)惠，可節(jié)約利息支出約1.96萬元。接下來，若該企業(yè)二氧化碳排放量較上年度的降幅持續(xù)提檔，貸款利率還可獲得更大幅度的優(yōu)惠，融資成本進一步下降。
下一步，人民銀行中山市分行將指導銀行機構向更多企業(yè)推廣可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款，支持企業(yè)綠色低碳轉型。同時，鼓勵銀行機構創(chuàng)新推出更多轉型金融產品，匹配高排放企業(yè)多元化的融資需求，助力地方政府協(xié)同推進降碳、減污、擴綠、增長。
記者 付陳陳 通訊員 黃禮堂
◆編輯：龍慧◆二審：陳吉春◆三審：周亞平
